债券简称：恒锋转债 债券代码：123173
股票简称：恒锋信息 股票代码：300605
恒锋信息科技股份有限公司
（福州市鼓楼区软件大道 89 号福州软件园 F 区 8 号楼 4 层 437 室）
向不特定对象发行可转换公司债券
受托管理事务报告
（2024 年度）
债券受托管理人
（济南市市中区经七路86号）
重要声明
中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”）编制本报告的内容及信息
均来源于发行人对外公布的《恒锋信息科技股份有限公司 2024 年年度报告》等
相关公开信息披露文件、恒锋信息科技股份有限公司（以下简称“恒锋信息”、
“发行人”或“公司”）提供的证明文件以及第三方中介机构出具的专业意见。
本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关
事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为中泰证券所作的承诺
或声明。
目 录
第十二节 与发行人偿债能力和增信措施有关的其他情况及受托管理人采取的
第十三节 发行人在本次可转债募集说明书中约定的其他义务的执行情况 ... 33
第一节 本次可转换公司债券概况
一、发行人名称
中文名称：恒锋信息科技股份有限公司
英文名称：HengFeng Information Technology Co.,Ltd.
二、核准文件及核准规模
本次发行已于 2022 年 9 月 2 日通过深圳证券交易所上市审核委员会 2022 年
第 60 次上市审核委员会审议会议审核，并取得中国证券监督管理委员会 2022 年
换公司债券注册的批复》（证监许可20222367 号），同意公司向不特定对象发
行 242.4357 万张可转换公司债券（以下简称“可转债”），每张面值为 100 元，
发行总额为 24,243.57 万元。
公司于 2022 年 12 月 30 日向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额
为 242,435,700.00 元，扣除相关不含税发行费用后，实际募集资金净额为人民
币 238,653,875.10 元。致同会计师事务所（特殊普通合伙）已对本次向不特定
对象发行可转换公司债券募集资金到位情况进行了审验，并出具了致同验字
（2023）第 442C000009 号《验资报告》。经深交所同意，公司可转债已于 2023
年 2 月 8 日起在深交所挂牌交易，债券简称“恒锋转债”，债券代码“123173”。
三、本次可转债基本情况
（一）本次发行证券的种类
本次发行证券的种类为可转换为公司 A 股股票的可转换公司债券。该可转换
公司债券及未来转换的 A 股股票将在深交所上市。
（二）发行规模
本次发行募集资金总额不超过 242,435,757.18 元，因可转债债券单张面值
万元，发行数量 242.4357 万张。
（三）票面金额和发行价格
本次发行的可转换公司债券每张面值为人民币 100 元，按面值发行。
（四）债券期限
本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起 6 年，即自 2022 年 12 月
（五）债券利率
本次发行的可转债票面利率第一年0.50%、第二年0.70%、第三年1.00%、第
四年1.80%、第五年2.50%、第六年3.00%。
（六）还本付息的期限和方式
本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和
最后一年利息。
（1）年利息计算
年利息指本次可转换公司债券持有人按持有的本次可转换公司债券票面总
金额自本次可转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度（以下简称“当年”或
“每年”）付息债权登记日持有的本次可转换公司债券票面总金额；
i：指本次可转换公司债券的当年票面利率。
（2）付息方式
为本次可转换公司债券发行首日。
年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不
另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前
（包括付息债权登记日）已转换或已申请转换成公司股票的可转换公司债券，公
司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
（七）担保事项
本次发行的可转换公司债券不提供担保。
（八）转股期限
本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日（2023年1月6日，T+4日）
起满6个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即2023年7月6日至2028年12
月29日。
（九）转股价格的确定及其调整
本次发行的可转换公司债券初始转股价格为13.85元/股，不低于募集说明书
公告日前二十个交易日公司股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除
权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、
除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司股票交易均价。
前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该
二十个交易日公司股票交易总量。
前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易日公司股票交易总额/该日公
司股票交易总量。
在本次发行之后，若公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括
因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情
况，则转股价格相应调整。具体的转股价格调整公式如下：
派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；
上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；
派送现金股利：P1=P0-D；
上述三项同时进行：P1＝（P0-D+A×k）/（1+n+k）。
其中：P0为调整前转股价，n为派送股票股利或转增股本率，k为增发新股率
或配股率，A为增发新股价或配股价，D为每股派送现金股利，P1为调整后转股价。
当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整，
并在中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上刊登转股价格调整的公告，并于
公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股期间（如需）。当转股价格调
整日为本次发行的可转换公司债券持有人转股申请日或之后，转换股份登记日之
前，则该持有人的转股申请按公司调整后的转股价格执行。
当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数
量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转换公司债券持有人的债
权利益或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及
充分保护本次发行的可转换公司债券持有人权益的原则调整转股价格。有关转股
价格调整内容及操作办法将依据届时国家有关法律法规及证券监管部门的相关
规定来制订。
（十）转股价格向下修正
在本次发行的可转换公司债券存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易
日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的80%时，公司董事会有权
提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会审议表决。
上述方案须经出席股东大会会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方
可实施。股东大会进行表决时，持有本次发行的可转换公司债券的股东应当回避。
修正后的转股价格应不低于本次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易
均价和前一交易日均价之间的较高者。同时，修正后的转股价格不得低于最近一
期经审计的每股净资产值和股票面值。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日
前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易
日按调整后的转股价格和收盘价计算。
如公司股东大会审议通过向下修正转股价格，公司将在中国证监会指定的上
市公司信息披露媒体上刊登相关公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股期
间（如需）等有关信息。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日）
起，开始恢复转股申请并执行修正后的转股价格。若转股价格修正日为转股申请
日或之后，转换股份登记日之前，该类转股申请应按修正后的转股价格执行。
（十一）转股股数确定方式
本次发行的可转换公司债券持有人在转股期内申请转股时，转股数量=可转
换公司债券持有人申请转股的可转换公司债券票面总金额/申请转股当日有效的
转股价格，并以去尾法取一股的整数倍。
本次可转换公司债券持有人申请转换成的股份须是整数股。转股时不足转换
为一股的可转换公司债券余额，公司将按照深交所、证券登记机构等部门的有关
规定，在可转换公司债券持有人转股当日后的五个交易日内以现金兑付该不足转
换为一股的本次可转换公司债券余额及该余额所对应的当期应计利息。
（十二）赎回条款
本次发行的可转债期满后五个交易日内，公司将按本次可转换公司债券面值
的115%（含最后一期利息）的价格向投资者赎回全部未转股的可转换公司债券。
在本次发行的可转换公司债券转股期内，当下述两种情形的任意一种出现
时，公司有权决定按照本次发行的可转换公司债券面值加当期应计利息的价格赎
回全部或部分未转股的可转换公司债券：
日中至少有十五个交易日的收盘价不低于当期转股价格的130%（含130%）；
当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的将赎回的可转换公司债券票
面总金额；
i：指可转换公司债券当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天
数（算头不算尾）。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日
前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易
日按调整后的转股价格和收盘价计算。
（十三）回售条款
本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度内，如果公司股票在任何连续
三十个交易日的收盘价低于当期转股价格的70%时，本次发行的可转换公司债券
持有人有权将其持有的可转换公司债券全部或部分按债券面值加上当期应计利
息的价格回售给公司（当期应计利息的计算方式参见第12条赎回条款相关内容）。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格因发生派送股票股利、转增股本、
增发新股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及
派发现金股利等情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和
收盘价计算，在调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。如果
出现转股价格向下修正的情况，则上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整
之后的第一个交易日起重新计算。
本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度，可转换公司债券持有人在回
售条件首次满足后可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而
可转换公司债券持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该
计息年度不能再行使回售权，可转换公司债券持有人不能多次行使部分回售权。
在本次发行的可转换公司债券存续期内，若公司本次发行的可转换公司债券
募集资金投资项目的实施情况与公司在募集说明书中的承诺情况相比出现重大
变化，根据中国证监会、深交所的规定被视作改变募集资金用途，或者被证监会、
交易所认定为改变募集资金用途的，本次可转换公司债券持有人享有一次以面值
加上当期应计利息的价格向公司回售其持有的全部或部分可转换公司债券的权
利。在上述情形下，本次可转换公司债券持有人可以在公司公告后的附加回售申
报期内进行回售，在回售申报期内不实施回售的，自动丧失该回售权，不能再行
使附加回售权（当期应计利息的计算方式参见第12条赎回条款相关内容）。
（十四）转股年度有关股利的归属
因本次发行的可转换公司债券转股而增加的公司股票享有与原股票同等的
权益，在股利分配股权登记日下午收市后登记在册的所有股东（含因本次发行的
可转换公司债券转股形成的股东）均参与当期利润分配，享有同等权益。
（十五）发行方式及发行对象
收市后中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中国结算深圳分
公司”）登记在册的发行人所有股东。
人、证券投资基金、符合法律规定的其他投资者（国家法律、法规禁止者除外）。
（十六）发行方式
本次发行的恒锋转债向发行人在股权登记日收市后中国结算深圳分公司登
记在册的原股东实行优先配售，原股东优先配售后余额部分（含原股东放弃优先
配售部分）通过深交所交易系统网上向社会公众投资者发行。认购金额不足
原股东可优先配售的可转债数量为其在股权登记日（2022年12月29日，T-1
日）收市后登记在册的持有发行人股份数量按每股配售1.4741元面值可转债的比
例计算可配售可转债的金额，并按100元/张转换为可转债张数，每1张（100元）
为一个申购单位。
发行人现有A股总股本164,462,984股（无回购专户库存股），按本次发行优
先配售比例计算，原股东可优先配售的可转债上限总额为2,424,348张，约占本
次发行的可转债总额的99.9996%。由于不足1张部分按照中国结算深圳分公司证
券发行人业务指南执行，最终优先配售总数可能略有差异。
原股东的优先配售通过深交所交易系统进行，配售代码为“380605”，配售
简称为“恒锋配债”。每个账户最小认购单位为1张（100元），超出1张必须是1
张的整数倍。原股东网上优先配售不足1张的部分按照中国结算深圳分公司证券
发行人业务指南执行，即所产生的不足1张的优先认购数量，按数量大小排序，
数量小的进位给数量大的参与优先认购的原股东，以达到最小记账单位1张，循
环进行直至全部配完。
原股东持有的发行人股票如托管在两个或者两个以上的证券营业部，则以托
管在各营业部的股票分别计算可认购的张数，且必须依照深交所相关业务规则在
对应证券营业部进行配售认购。
原股东除可参加优先配售外，还可参加优先配售后余额的网上申购。原股东
参与优先配售的部分，应当在T日申购时缴付足额资金。原股东参与优先配售后
余额部分的网上申购时无需缴付申购资金。
网上投资者通过深交所交易系统参加申购，申购代码为“370605”，申购简
称为“恒锋发债”。每个账户最小认购单位为10张（1,000元），每10张为一个
申购单位，超过10张的必须是10张的整数倍，每个账户申购上限为1万张（100
万元），超出部分为无效申购。
投资者参与可转债网上申购只能使用一个证券账户。同一投资者使用多个证
券账户参与同一只可转债申购的，或投资者使用同一证券账户多次参与同一只可
转债申购的，以该投资者的第一笔申购为有效申购，其余申购均为无效申购。投
资者的委托一经接受，不得撤单。
确认多个证券账户为同一投资者持有的原则为证券账户注册资料中的“账户
持有人名称”、“有效身份证明文件号码”均相同。证券账户注册资料以2022
年12月29日（T-1日）日终为准。
申购时，投资者无需缴付申购资金。投资者应结合行业监管要求及相应的资
产规模或资金规模，合理确定申购金额。保荐机构（主承销商）发现投资者不遵
守行业监管要求，超过相应资产规模或资金规模申购的，保荐机构（主承销商）
有权认定该投资者的申购无效。投资者应自主表达申购意向，不得全权委托证券
公司代为申购。
（十七）债券持有人及债券持有人会议
（1）可转换公司债券持有人的权利
①依照法律、行政法规等相关规定及《持有人会议规则》参与或委托代理人
参与债券持有人会议并行使表决权；
②按约定的期限和方式要求发行人偿付可转债本息；
③根据《可转债募集说明书》约定的条件将所持有的可转债转为公司股份；
④根据《可转债募集说明书》约定的条件行使回售权；
⑤依照法律、行政法规及发行人公司章程的规定转让、赠与或质押其所持有
的可转债；
⑥依照法律、《公司章程》的规定获得有关信息；
⑦法律、行政法规及《公司章程》所赋予的其作为发行人债权人的其他权利。
（2）可转换公司债券持有人的义务
①遵守发行人发行可转债条款的相关规定；
②依其所认购的可转债数额缴纳认购资金；
③遵守债券持有人会议形成的有效决议；
④除法律、法规规定及《可转债募集说明书》约定之外，不得要求发行人提
前偿付可转债的本金和利息；
⑤法律法规、发行人《公司章程》规定、《可转债募集说明书》约定应当由
可转债持有人承担的其他义务。
在本期可转债存续期间内，出现下列事项之一的，应当召开债券持有人会议：
（1）公司拟变更《可转债募集说明书》的约定；
（2）公司不能按期支付本期可转债本息；
（3）拟变更债券受托管理人或者受托管理协议的主要内容；
（4）公司发生减资（因员工持股计划、股权激励或公司为维护公司价值及
股东权利所必需回购股份导致的减资除外）、合并、分立、被托管、解散、申请
破产或者依法进入破产程序；
（5）保证人、担保物或者其他偿债保障措施发生重大变化；
（6）修订《持有人会议规则》；
（7）公司董事会书面提议召开时；
（8）单独或合计持有本期可转债未偿还债券面值总额10%以上的债券持有人
书面提议召开时；
（9）公司管理层不能正常履行职责，导致发行人债务清偿能力面临严重不
确定性；
（10）公司提出债务重组方案的；
（11）发生其他对债券持有人权益有重大影响的事项；
（12）根据法律、行政法规、中国证券监督管理委员会、深交所及《持有人
会议规则》的规定，应当由债券持有人会议审议并决定的其他事项。
债券持有人会议由债券受托管理人或公司董事会负责召集；本节 “2、债券
持有人会议的召开情形”规定的事项发生之日起三十日内，如债券受托管理人或
公司董事会未能按本规则规定提议召集债券持有人会议，单独或合计持有本期可
转债未偿还债券面值总额 10%以上的债券持有人有权以公告方式发出召开债券持
有人会议的通知。符合本规则规定发出债券持有人会议通知的机构或人员，为当
次会议召集人。
（十八）本次募集资金用途
本次向不特定对象发行可转换公司债券拟募集资金总额为 24,243.58 万元，
扣除发行费用后募集资金净额将全部用于投资以下项目：
单位：万元
序号 项目 投资总额 拟投入募集资金金额
合计 27,752.69 24,243.58
若本次实际募集资金净额少于募集资金拟投入金额，不足部分公司将通过自
筹资金解决。募集资金到位之前，公司根据项目进度的实际情况需要以自筹资金
先行投入，本次募集资金未包含本次发行董事会决议日前已投入资金。公司将在
募集资金到位后依据相关法律法规的要求和程序对先期投入资金予以置换。
在上述募集资金投资项目的范围内，公司董事会或董事会授权人士可根据项
目的进度、资金需求等实际情况，对相应募集资金投资项目及其具体金额进行适
当调整。
（十九）募集资金存放账户
公司已经制订了募集资金管理相关制度，本次发行可转换公司债券的募集资
金必须存放于公司董事会指定的募集资金专项账户中，具体开户事宜将在发行前
由公司董事会确定，并在发行公告中披露募集资金专项账户的相关信息。
（二十）本次发行可转换公司债券方案的有效期限
公司本次发行可转换公司债券方案的有效期原为十二个月，自发行方案经股
东大会审议通过之日起计算。2022 年 11 月 23 日，公司召开第三届董事会第二
十次会议延长公司 2021 年第二次临时股东大会相关决议和董事会授权的有效
期，并于 2022 年 12 月 9 日经 2022 年第三次临时股东大会表决通过，将关于本
次发行的决议及相关授权有效期自届满之日起延长 12 个月，即延长至 2023 年
（二十一）违约责任
公司已与保荐机构签署《受托管理协议》，以下事件构成公司在《受托管理
协议》和本期债券项下的违约事件：
①在本期债券到期、加速清偿或回购时，发行人未能按时偿付到期应付本金；
②发行人未能偿付本期债券的到期利息；
③发行人在其资产、财产或股份上设定抵押或质押权利以致对发行人对本期
债券的还本付息能力产生实质的重大的不利影响，或出售其重大资产以致对发行
人对本期债券的还本付息能力产生实质的重大的不利影响；
④在本期债券存续期间内，发行人发生解散、注销、被吊销营业执照、停业、
清算、丧失清偿能力、被法院指定接管人或已开始相关的诉讼程序；
⑤任何适用的现行或将来的法律法规、规则、规章、判决，或政府、监管、
立法或司法机构或权力部门的指令、法令或命令，或上述规定的解释的变更导致
发行人在本协议或本期债券项下义务的履行变得不合法或不合规；
⑥其他对本期债券的按期兑付产生重大不利影响的情形。
发行人承诺按照募集说明书约定的还本付息安排向债券持有人支付本期债
券利息及兑付本期债券本金，若发行人不能按时支付本期债券利息或本期债券到
期不能兑付本金，对于逾期未付的利息或本金，发行人将根据逾期天数按债券票
面利率向债券持有人支付逾期利息，按照该未付利息对应本次发行债券的票面利
率另计利息（单利）；偿还本金发生逾期的，逾期未付的本金金额自本金支付日
起，按照该未付本金对应本次发行债券的票面利率计算利息（单利）。
当发行人未按时支付本期债券的本金、利息和/或逾期利息，或发生其他违
约情况时，债券持有人有权直接依法向发行人进行追索。债券受托管理人将依据
《受托管理协议》在必要时根据债券持有人会议的授权，参与整顿、和解、重组
或者破产的法律程序。如果债券受托管理人未按《受托管理协议》履行其职责，
债券持有人有权追究债券受托管理人的违约责任。
本次发行债券发生违约后有关的任何争议，应首先通过协商解决。如未能通
过协商解决有关争议，则协议任一方有权提交深圳国际仲裁院（深圳仲裁委员会）
按照申请仲裁时该会实施的仲裁规则在深圳进行仲裁。
第二节 债券受托管理人履职情况
中泰证券作为本次可转债的债券受托管理人，报告期内依据《公司债券发行
与交易管理办法》《公司债券受托管理人执业行为准则》和其他相关法律、法规、
规范性文件及自律规则的规定、《恒锋信息科技股份有限公司（发行人）与中泰
证券股份有限公司（受托管理人）关于恒锋信息科技股份有限公司可转换公司债
券之债券受托管理协议》（以下简称“《受托管理协议》”）和《恒锋信息科技
股份有限公司可转换公司债券持有人会议规则》（以下简称“《债券持有人会议
规则》”）的约定，持续跟踪发行人的经营情况、资信状况、募集资金使用情况、
公司债券本息偿付情况、偿债保障措施实施情况等，并督促发行人履行公司债券
募集说明书、受托管理协议中所约定的义务，积极行使债券受托管理人职责，维
护债券持有人的合法权益。中泰证券采取的核查措施主要包括：
第三节 发行人 2024 年度经营情况和财务状况
一、发行人基本情况
中文名称：恒锋信息科技股份有限公司
英文名称：HengFeng Information Technology Co.,Ltd.
注册资本：16,449.0917 万元
股票简称：恒锋信息
股票代码：300605
股票上市地：深交所
成立时间：1994 年 8 月 6 日
注册地址：福州市鼓楼区软件大道 89 号福州软件园 F 区 8 号楼 4 层 437 室
法定代表人：魏晓曦
联系电话：0591-87733307
传真：0591-87732812
邮政编码：350117
办公地址：福建省福州市闽侯县上街镇乌龙江中大道科技东路创新园 5 号楼
统一社会信用代码：9135010026017703XW
公司电子信箱：investor@i-hengfeng.com
经营范围：一般项目：信息系统集成服务；软件开发；计算机系统服务；安
全技术防范系统设计施工服务；信息系统运行维护服务；货物进出口；技术进出
口。
（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：
建筑智能化系统设计；建设工程施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
二、发行人 2024 年度经营情况及财务状况
公司创立于 1994 年，是优秀的智慧服务提供商、深交所创业板上市企业（股
票代码：300605）。作为数字中国长期的建设者和主力军，恒锋信息以“创新驱
动、智慧引领”为发展战略，凭借自主可控的核心技术，打造了大数据平台、AI
智慧视觉平台、AIoT 中台、HFRDP 数字研发中台 4 大核心技术平台，持续为城市
服务、公共安全和民生领域客户提供“数智化”软件产品及整体解决方案。公司
参加 13 项标准编制和软课题研究，持有“CMMI5 国际软件成熟度认证”
“信息系
统建设和服务能力四级（CS4）”
“建筑智能化系统设计专项甲级”
“电子与智能化
工程专业承包壹级资质”
“CCRC 信息安全服务资质认证”等国际、国内高级资质
及认证；先后荣获“中国软件技术领军企业”
“中国智慧产业领军企业”
“中国数
据中心 30 强”等荣誉。
（一）合并资产负债表主要数据
单位：万元
项目 2024年 2023年 本年比上年增减
总资产 145,164.97 138,418.39 4.87%
总负债 96,220.20 79,862.37 20.48%
净资产 48,944.77 58,556.02 -16.41%
归属于母公司股东的净资产 48,948.25 58,267.58 -15.99%
公司2024年末总资产增加、净资产减少，主要系当年度亏损所致，业绩亏损
的原因详见合并利润表主要数据。
（二）合并利润表主要数据
单位：万元
项目 2024年 2023年 本年比上年增减
营业收入 22,731.43 48,437.52 -53.07%
营业利润 -10,448.94 1,267.52 -924.36%
净利润 -8,972.41 1,701.84 -627.22%
公司2024年度营业利润和净利润均为亏损，主要原因包括三方面：1、市场
竞争加剧，导致项目毛利率下降，其中信息技术服务业毛利率同比减少4.79%；2、
受宏观经济环境及各级财政资金紧张等综合因素影响，部分项目验收进度被延
迟，客户预算投入阶段性承压，使得报告期内营业收入同比减少53.07%；3、鉴
于公司政府机构和企事业单位等客户回款滞后，公司对存量应收账款、合同资产
余额按照会计准则计提信用减值损失，坏账准备计提规模同比上升。报告期内公
司计提信用减值准备及资产减值准备合计5,124.14万元。
（三）合并现金流量表主要数据
单位：万元
项目 2023年 2022年 本年比上年增减
经营活动产生的现金流量净额 -5,942.48 -4,800.72 -23.78%
投资活动产生的现金流量净额 -2,338.59 -13,951.77 83.24%
筹资活动产生的现金流量净额 3,039.35 21,312.32 -85.74%
公司2024年度投资活动产生的现金流量净额同比增加11,613.18万元,增幅
比减少18,272.96万元，减幅85.74%。主要是因为上年同期收到了可转债募集资
金。
三、关于发行人业绩下滑的风险提示
因素影响，发行人出现亏损，导致其资产负债率提升、速动比率和流动比率下降。
根据发行人公告，公司财务状况稳定，货币资金充足，授信额度充足，所有
债务均按时还本付息，预计 2024 年亏损事项不会影响公司的正常经营，公司具
备债务到期偿付能力。
中泰证券将持续跟踪恒锋信息的经营业绩变化情况，督促其及时履行信息披
露义务。特此提请投资者关注相关风险，并对相关事项做出独立判断。
第四节 发行人募集资金使用及专项账户运作情况与核查情况
一、本次可转债募集资金基本情况
根据中国证监会于 2022 年 10 月 8 日签发的证监许可【2022】2367 号文《关
于同意恒锋信息科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批
复》，公司获准向社会公开发行面值总额 242,435,700.00 元可转换公司债券，扣
除承销及保荐费用 3,880,983.59 元（不含增值税），实际到账的募集资金为人民
币 238,554,716.41 元，扣除不含税其他发行费用 1,900,841.31 元（验资费、律
师费等），募集资金净额为人民币 236,653,875.10 元。上述募集资金于 2023 年
（2023）第 442C000009 号验资报告。
公司的募集资金已全部存放于董事会决定的募集资金专项账户中集中管理，
实行专项存储和专款专用制度。
二、本次可转债募集资金专项账户存储情况
账户开户银行：兴业银行福州城北支行、中国银行福建省分行、中国民生银行股
份有限公司福州分行、中国建设银行福州城南支行、中国工商银行福建省福州市
洪山支行，分别签署了《募集资金三方监管协议》，三方监管协议与深圳证券交
易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议职责履行良好。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司各募集资金专户存储情况如下：
银行名称 银行账号 期末余额（元）
兴业银行福州城北支行 117260100100358484 1,292,899.12
中国银行福建省分行 416983462667 12,820.38
中国民生银行股份有限公司福州分行 675081888 2,526,282.62
中国建设银行福州城南支行 35050188000709112233 141.31
中国工商银行福建省福州市洪山支行 1402029129601292230 120.05
合计 3,832,263.48
上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入 35.99 万元（其中 2024 年
度利息收入 9.83 万元），已扣除手续费 0.94 万元（其中 2024 年度手续费 0.19
万元）。
三、本次可转债募集资金用途及实际使用情况
本次向不特定对象发行可转换公司债券拟募集资金总额为 24,243.58 万元，
扣除发行费用后募集资金净额将全部用于投资以下项目：
单位：万元
序号 项目 投资总额 拟投入募集资金金额
合计 27,752.69 24,243.58
次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求前提下，结合公司生产经营需求及
财务情况，使用不超过 10,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限
自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期前将归还至募集资金专户。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司临时补充流动资金的募集资金金额为 6,380.00
万元。在使用闲置募集资金临时补充流动资金期间，公司严格遵守相关法律法规
规定，用于暂时补充流动资金的闲置募集资金仅用于与主营业务相关的生产经营
使用，资金使用安排合理，不存在变相改变募集资金用途或者影响募集资金投资
项目的正常进行，不存在损害股东利益的情况。募集资金的使用审批均依照公司
内部控制程序的相关规定执行，且不存在资金挪用等情形。
发行人募集资金使用情况与发行人 2024 年年度报告中相关披露内容一致，
详见下表：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
报告期投入募
募集资金总额 23,665.39（注 1） 4,190.73
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0
已累计投入
累计变更用途的募集资金总额 0 16,937.21
募 集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0
是否已变更 截至期末投资 项目达到预 本年度 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募 募集资金承 调整后投 本报告期 截至期末累计
项目（含部分 进度（%）(3) 定可使用状 实现的 到预计 是否发生重
资金投向 诺投资总额 资总额（1） 投入总额 投入金额(2)
变更） ＝(2)/(1) 态日期 效益 效益 大变化
承诺投资项目
否 18,418.72 18,418.72 4,190.73 11,690.54 63.47 2025.12.31 不适用 不适用 否
建设项目
合计 23,665.39 23,665.39 9,715.08 12,746.48
施过程中，由于外部市场环境变化等不确定性影响，公司更加谨慎的放缓了募投项目投资进度。自募集资金到位以来，公司董事会和管
理团队密切关注市场需求变化，积极推进募投项目实施工作，为确保公司募投项目稳步实施，降低募集资金使用风险，提升募集资金使
未达到计划进度或预 用效率，保证资金安全合理使用，本着对股东负责的原则，经公司董事会和管理团队审慎研究，延长上述募投项目期限至 2025 年 12 月
计收益的情况和原因 31 日。
（分具体项目） 2、“市域社会治理平台建设项目”子项目市域社会治理平台建设项目、智慧应急管理综合业务平台、数据中台已于 2024 年 10 月达到
预定可使用状态。
中台达到预定可使用状态时间延长为 2025 年 12 月 31 日。
项目可行性发生重大 无
变化的情况说明
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
的议案》，同意增加可转债募投项目“市域社会治理平台建设项目”的实施地点，即募投项目“市域社会治理平台建设项目”的实施地
募集资金投资项目实
点由原先的“福州市高新区乌龙江中大道科技东路创新园5号楼3、4层”变更为“福州市高新区乌龙江中大道科技东路创新园5号楼3、4
施地点变更情况
层”和“福州市高新区乌龙江中大道7号创新园二期19号楼19层”两个实施地点。本次新增实施地点有利于缓解公司募投项目现有研发生
产办公场所紧张的现状，加快募投项目实施进度，提高募集资金的使用效率。
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》 ，同意公司使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金及已支付的发
募集资金投资项目先
行费用共计人民币 3,102.62 万元（其中含发行费用 71.22 万元）。公司独立董事已对该议案发表了明确的同意意见。致同会计师事务所
期投入及置换情况
（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了审验，并出具了致同专字（2023）第 442C001543 号《关于
恒锋信息科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》 。上述资金已于 2023 年 3 月置换完毕。
用闲置募集资金暂时 流动资金的议案》 ，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求前提下，结合公司生产经营需求及财务情况，使用不超过 10,000 万元
补充流动资金情况 闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期前将归还至募集资金专户。截至 2024 年 12
月 31 日，公司使用上述闲置募集资金 6,380 万元补充流动资金。
用闲置募集资金进行 进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，使用不超过人民币 1 亿元的闲置募集资金进行现金管理，
现金管理情况 使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。在上述使用期限及额度范围内，资金可以循环滚动使用。截至 2024 年 12 月 31
日，公司未使用闲置募集资金进行现金管理。
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 截至2024年12月31日，公司使用部分暂时闲置募集资金临时补充日常经营所需流动资金金额为6,380万元，其他尚未使用的募集资金均按
用途及去向 照《募集资金三方监管协议》要求存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 公司已及时、准确、真实、完整披露了募集资金的存放和使用情况。
情况
注：募集后承诺投资总金额为扣除发行费用后实际收到的募集资金净额，公司本次发行可转换债券，共募集资金人民币 24,243.57 万元，扣除与发行有
关的费用人民币 578.18 万元，实际可使用募集资金人民币 23,665.39 万元。
第五节 发行人信息披露义务履行的核查情况
经核查，报告期内，发行人按照募集说明书和相关协议约定履行了信息披露
义务，发行人不存在应披未披或者披露信息不准确的情形。
第六节 本次可转债本息偿付情况
发行人于 2024 年 12 月 30 日支付自 2023 年 12 月 30 日至 2024 年 12 月 29
日期间的利息。本次付息为“恒锋转债”第二年付息，票面利率为 0.70%（含税），
即每 10 张“恒锋转债”（面值 1,000.00 元）派发利息人民币 7.00 元（含税）。
第七节 发行人偿债意愿和能力分析
一、发行人偿债意愿情况
发行人于 2024 年 12 月 23 日公告《恒锋信息科技股份有限公司关于可转换
公司债券 2024 年付息的公告》，并于 2024 年 12 月 30 日支付“恒锋转债”2023
年 12 月 30 日至 2024 年 12 月 29 日期间的利息。
截至本报告出具之日，发行人未出现延迟支付利息的情况。中泰证券将持续
掌握受托债券还本付息、赎回、回售等事项的资金安排，督促发行人按时履约。
二、发行人偿债能力分析
指标 2024年12月31日/2024年度 2023年12月31日/2023年度
资产负债率 66.28% 57.70%
流动比率 1.56 1.84
速动比率 1.29 1.69
注：上述指标的计算公式如下：
资产负债率＝（负债总额÷资产总额）×100%；
流动比率=流动资产/流动负债；
速动比率=（流动资产-存货）/流动负债。
分别为 1.69 以及 1.29，2024 年末发行人短期偿债指标较去年同期有所下降；2023
年末及 2024 年末，发行人资产负债率分别为 57.70%及 66.28%，2024 年末资产
负债率较去年同期有所上升，但整体来看公司资产负债结构仍处于正常水平。
截至本报告出具日，发行人生产经营及财务指标未出现重大不利变化，发行
人偿债能力正常。
第八节 增信机制、偿债保障措施的执行情况及有效性分析
一、增信机制
本次可转债无增信措施。
二、偿债保障措施变动情况
报告期内，发行人偿债保障措施未发生重大变化。
三、偿债保障措施的执行情况及有效性分析
发行人制定《恒锋信息科技股份有限公司可转换公司债券持有人会议规则》，
聘请债券受托管理人，按照要求进行信息披露。报告期内，发行人按照募集说明
书的约定执行各项偿债保障措施。
第九节 债券持有人会议召开情况
第十节 本次可转债的信用评级情况
东方金诚国际信用评估有限公司（以下简称“东方金诚”）于 2021 年 11 月
评级报告》（东方金诚债评字【2021】804 号），确定发行人主体信用等级为 A，
本次可转债信用等级为 A，评级展望稳定。
东方金诚于 2023 年 2 月 27 日出具《恒锋信息科技股份有限公司主体及“恒
锋转债”2023 年度跟踪评级报告》（东方金诚债跟踪评字【2023】0005 号），维
持公司主体信用等级为 A，评级展望为稳定；维持“恒锋转债”信用等级为 A。
东方金诚于 2023 年 6 月 15 日出具《恒锋信息科技股份有限公司主体及“恒
锋转债”2023 年度跟踪评级报告》（东方金诚债跟踪评字【2023】0337 号），维
持公司主体信用等级为 A，评级展望为稳定；维持“恒锋转债”信用等级为 A。
东方金诚于 2024 年 6 月 24 日出具《恒锋信息科技股份有限公司主体及“恒
锋转债”2024 年度跟踪评级报告》（东方金诚债跟踪评字【2024】0207 号），维
持公司主体信用等级为 A，评级展望为稳定；维持“恒锋转债”信用等级为 A。
东方金诚于 2024 年 12 月 31 日出具《东方金诚国际信用评估有限公司关于
调整恒锋信息科技股份有限公司主体评级展望的公告》（东方金诚公告【2024】
信用等级为 A。
作为本次可转债的受托管理人，中泰证券特此提请投资者关注本次可转债的
相关风险，并请投资者对相关事项作出独立判断。
第十一节 负责处理与公司债券相关事务专人的变动情况
动。
第十二节 与发行人偿债能力和增信措施有关的其他情况及受托
管理人采取的应对措施
第十三节 发行人在本次可转债募集说明书中约定的其他义务的
执行情况
情况。
第十四节 其他事项
一、是否发生债券受托管理协议第 3.4 条约定的其他重大事项
根据恒锋信息与中泰证券签署的《受托管理协议》第 3.4 条规定：
“3.4 本期债券存续期内，发生以下任何事项，甲方应当在两个交易日内书
面通知乙方，并根据乙方要求持续书面通知事件进展和结果：
（一）甲方名称变更、股权结构或生产经营状况发生重大变化；
（二）甲方变更财务报告审计机构、债券受托管理人或具有同等职责的机构、
信用评级机构；
（三）甲方三分之一以上董事、三分之二以上监事、董事长、总经理或具有
同等职责的人员发生变动；
（四）甲方法定代表人、董事长、总经理或具有同等职责的人员无法履行职
责；
（五）甲方控股股东或者实际控制人变更；
（六）甲方发生重大资产抵押、质押、出售、转让、报废、无偿划转以及重
大投资行为或重大资产重组；
（七）甲方发生超过上年末净资产百分之十的重大损失；
（八）甲方放弃债权或者财产超过上年末净资产的百分之十；
（九）甲方股权、经营权涉及被委托管理；
（十）甲方丧失对重要子公司的实际控制权；
（十一）债券担保情况发生变更，或者主体或债券信用评级发生变化；
（十二）甲方转移债券清偿义务；
（十三）甲方一次承担他人债务超过上年末净资产百分之十，或者新增借款、
对外提供担保超过上年末净资产的百分之二十；
（十四）甲方未能清偿到期债务或进行债务重组；
（十五）甲方涉嫌违法违规被有权机关调查，受到刑事处罚、重大行政处罚
或行政监管措施、市场自律组织作出的债券业务相关的处分，或者存在严重失信
行为；
（十六）甲方法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理
人员涉嫌违法违规被有权机关调查、采取强制措施，或者存在严重失信行为；
（十七）甲方涉及重大诉讼、仲裁事项；
（十八）甲方出现可能影响其偿债能力的资产被查封、扣押或冻结的情况；
（十九）甲方分配股利，作出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，
或者依法进入破产程序、被责令关闭；
（二十）甲方涉及需要说明的市场传闻；
（二十一）募集说明书约定或甲方承诺的其他应当披露事项；
（二十二）其他可能影响其偿债能力、债券价格或投资者权益的事项；
（二十三）法律、行政法规、部门规章、规范性文件规定或者中国证监会、
深圳证券交易所要求的其他事项。
甲方披露重大事项后，已披露的重大事项出现可能对甲方偿债能力产生较大
影响的进展或者变化的，应当及时披露后续进展或者变化情况及其影响。
就上述事件通知乙方同时，甲方就该等事项是否影响本期债券本息安全向乙
方作出书面说明，并对有影响的事件提出有效且切实可行的应对措施。
甲方受到重大行政处罚、被采取行政监管措施或者受到纪律处分的，还应当
及时披露相关违法违规行为的整改情况。”
中泰证券作为公司可转换公司债券的受托管理人，对公司 2024 年度以及期
后截至本报告出具日涉及的《受托管理协议》第 3.4 条列明的重大事项做如下披
露：
（一）业绩亏损
发行人于 2025 年 4 月 28 日披露《恒锋信息科技股份有限公司 2024 年年度
报告》以及《恒锋信息科技股份有限公司关于 2024 年度计提资产减值准备的公
告》，就公司 2024 年度业绩情况及计提信用减值损失和资产减值损失事项进行
公告：
（一）业绩亏损的具体情况
发行人 2024 年度合并口径净利润为-8,972.41 万元，亏损金额占发行人截
至 2023 年末净资产（58,556.02 万元）比例为-15.32%；2024 年度合并口径归母
净 利 润为 -8,680.49 万 元 ，亏 损金 额占 发行 人 截至 2023 年 末归 母 净资 产
（58,267.58 万元）比例为-14.90%，亏损金额超过上年末净资产的 10%。
减少 4.79%；
度被延迟，客户预算投入阶段性承压，使得报告期内营业收入同比减少 53.07%；
合同资产余额按照会计准则计提信用减值损失，坏账准备计提规模同比上升。报
告期内公司计提信用减值准备及资产减值准备合计 5,124.14 万元。
（二）计提信用减值损失和资产减值损失事项
根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司本着谨慎性原则，
对截至 2024 年 12 月 31 日合并报表范围内的存货、应收款项、合同资产等资产
进行了全面充分的分析、评估和减值测试，对存在减值迹象的相关资产计提相应
减值准备。
公司 2024 年度计提减值准备的资产项目为存货、应收账款、应收票据、其
他应收款和合同资产，计提信用减值准备及资产减值准备合计 5,124.14 万元，
具体如下：
单位：万元
占 2024 年度经审计归属
类别 项目 本期计提金额 于上市公司股东的净利
润绝对值的比例
应收账款坏账准备 4,168.50 48.02%
信用减值损失 应收票据坏账准备 1.54 0.02%
其他应收款坏账准备 334.73 3.86%
合同资产减值准备 408.87 4.71%
资产减值损失
合同履约成本减值准备 210.50 2.42%
合计 5,124.14 59.03%
应减少公司 2024 年度利润总额和期末的所有者权益。公司本次计提信用减值准
备及资产减值准备已经会计师事务所审计。
发行人在上述事项发生后按约定及时告知乙方，受托管理人中泰证券在获悉
相关事项后，根据《公司债券受托管理人执业行为准则》的有关规定，已于 2025
年 4 月 28 日出具《中泰证券股份有限公司关于恒锋信息科技股份有限公司向不
特定对象发行可转换公司债券第一次临时受托管理事务报告（2025 年度）》。
（二）转股价格调整
公司对本次可转债的转股价格调整情况详见本节“二、转股价格的调整情
况”。
二、转股价格的调整情况
公司本次发行的“恒锋转债”自 2023 年 7 月 6 日起可转换为公司股份，转
股期限至 2028 年 12 月 29 日，初始转股价格为 13.85 元/股。
锋转债的转股价格由 13.85 元/股调整为 13.81 元/股，调整后的转股价格自 2023
年 7 月 5 日（除权除息日）起生效。
权益分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利
后的转股价格自 2024 年 7 月 3 日（除权除息日）起生效。
（以下无正文）
（本页无正文，为《恒锋信息科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债
券受托管理事务报告（2024 年度）》之盖章页）
中泰证券股份有限公司
南京股票配资平台提示：文章来自网络，不代表本站观点。
